养老金计划增加关注环境、社会和治理投资一个可持续发展的未来

环境、社会和治理投资的兴起引起了业内范式转变。数据标准化和自动化将环境、社会和治理报告中发挥不可或缺的作用,从而推动透明度和明智的决策。

对环境、社会和治理(环境、社会、治理)投资不断达到新的高度。同时关注环境、社会和治理已经流行了一段时间了,这个兴趣激增引发了加拿大的承诺到2050年实现零排放和越来越多的利益相关者期望环境、社会和治理问题被集成到他们的投资项目。因此,可持续投资大型加拿大养老金,由于日益增长的全球气候问题和社会治理问题观察,从1630亿美元到2760亿美元一年。¹更重要的是,潜在影响的意识,环境、社会和治理对可持续的风险调整后回报就是为什么计划赞助商和计划成员越来越多他们的注意力集中在环境、社会和治理投资。

的环境、社会和治理投资增加了,需要更好、更一致和透明的信息披露标准和监管框架也在加速。,随之而来的高质量数据的必要性和齐心协力的能力不同的数据集对投资者和监管报告。

零的承诺

为了应对气候变化日益担忧,加拿大政府承诺到2050年实现零排放。²政府承诺后,一些养老基金接受了这个挑战。在仅仅一年,基金公开零投资组合排放承诺的数量到2050年或更早从两个增加到9个基金。³这些承诺证明识别增加养老基金实施可持续发展措施的重要性。金博宝怎么注册

为了达到零排放,公司正在转向碳信用额。这些贷款是用来抵消排放和允许所有者(CO排放一定量的二氧化碳₂)或温室气体。自愿碳补偿市场快速发展,预计将增长到2500亿美元左右到2050年从2020年的仅20亿美元。⁴虽然这些学分旨在帮助公司满足他们的气候目标,必须确保他们的质量和透明度,以真正实现减排、避免绿色清洗。绿色清洗需要在一个未经证实的主张欺骗消费者相信公司的产品都是环保的,或是有比他们更积极的环境影响。

环境、社会和治理标准的努力

加拿大是采取有意义的步骤增加标准化。加拿大联邦政府2022年的预算解决走向强制报告与气候相关的金融风险基于国际工作组与气候相关的财务信息披露(TCFD)框架。⁵这将需要金融机构发布气候披露结合TCFD框架从2024年开始,使用分阶段方法。政府还将推进环境、社会和治理信息披露要求联邦监管的养老金计划。除了这些新的需求,分类路线图的报告是由可持续金融行动委员会。报告包含十个建议解决的优点,设计和实现绿色和过渡融资分类的加拿大。⁶分类法可以提供更好的标准化基准经济举措,结合国内和全球气候的目标。可持续的分类法有可能显著改善环境、社会和治理标准行业广泛。

虽然政府最近采取措施对环境、社会和治理标准,这是大约两年前加拿大的ceo八大养老金计划经理签署的一份声明中强调的重要性更完整和一致的信息披露从投资者和企业对环境、社会和治理实践。⁷养老金计划一直在领导工作行业标准化和另一个联合声明2023年6月发布。这一次,十一的ceo加拿大最大的养老基金投资者发表声明支持国际可持续性标准委员会(ISSB)新报告标准。金博宝怎么注册⁸声明表明他们所投资的公司和那些寻求资本应该考虑这些标准,他们将成为越来越重要的因素在做投资决策。此外,加拿大养老金监管机构协会(捐)开发了他们自己的准则为养老金。这条指导原则提供指导在环境、社会和治理考虑养老金计划管理,旨在支持计划管理员正在考虑环境、社会和治理相关因素可能是财务计划的投资。⁹

虽然是一个新兴的环保措施的兴趣,社会因素也同样重要。加拿大证券管理(CSA)最近提议改变公司治理信息披露规则,将提高透明度的多样性在董事会和执行官的职位。¹⁰提出更改的目的是为投资者提供更详细的信息,使他们能够更好地理解多样性和发行人的战略决策之间的联系。

清晰的愿景

实现监管标准可能是最有效的方式去看真正的改变从责任投资的角度来看。TCFD披露框架,分类法和捐和CSA指南得到采用,养老基金将受益于有一个清晰的愿景的证券是一个适合自己的投资组合和环境、社会和治理目标。虽然未来的环境、社会和治理的深度和范围立法仍有待确定,继续讨论和强调的话题,随着越来越多的投资水平,表明环境、社会和治理问题无疑是最高的监管机构。

环境、社会和治理和数据自动化

一致的信息披露对环境、社会和治理实践由加拿大投资者和企业是一个重要的改进,但它会进一步申报计划赞助商的要求。机构将需要数据来支持他们的治理和监管目标——例如,提供环境、社会和治理分数和曝光的证据和支持遵守监管要求和全球标准。没有标准化的环境、社会和治理数据或共享行业标准进行分析和报告,这可能看起来像一个令人生畏的未来。幸运的是,数字创新正在改变投资环境和先进的数据自动化将数据管理和分析环境、社会和治理的关键。新一代分析工具可以帮助资产所有者,管理自己的投资组合完成一代的思想,研究管理、投资组合构建和风险管理。例如,投资者可以包括环境、社会和治理决策过程作为输入因素和模拟跨各种度量投资组合的影响。随着时间的推移,他们可以执行环境、社会和治理重要性评估通过分解相关的特定于每个投资的工业支柱。

环境、社会和治理数据管理既是一个挑战,一个养老基金的机会。环境、社会和治理标准继续发展,计划赞助商需要各级基本和勤奋的分析,包括投资流程,合规实践、组织设计和治理和报告。与透明度和问责制的基础环境、社会和治理投资,这是最重要的赞助商证明他们的投资实际上是绿色而不是漂绿。学习如何把工作和数据依赖数据科学这样的工具,使利益相关者沟通决定,这些决定将是关键。

转向服务合作伙伴数据的见解

计划赞助商建立和完善他们的环境、社会和治理政策,他们想要寻求服务合作伙伴与先进的数据分析和报告功能提供洞察力需要评估他们的投资组合。服务合作伙伴也应该能够报告紧密组合是如何遵守公司的环境、社会和治理目标通过基准测试和评分。

作为养老金计划继续推动投资环境、社会和治理和监管框架变得标准化,他们会想一定要满足他们的需求和对数据的访问的工具来帮助他们最大化他们的信息。评估合适的资源和合作伙伴来支持他们的投资决策将帮助他们为未来的发展。

¹Canadian-Pensions-Dashboard-for-Responsible-Investing-2nd-Edition。pdf (corporateknights.com)
²2050 - Canada.ca零排放
³Canadian-Pensions-Dashboard-for-Responsible-Investing-2nd-Edition。pdf (corporateknights.com)
⁴碳补偿市场趋势和增长:2050 |摩根士丹利(Morgan Stanley)
⁵预算- 2022 en.pdf
⁶分类路线图报告:意见和建议(publications.gc.ca)
⁷前加拿大养老基金寻求更好的环境、社会和治理披露——彭博
⁸Factiva通讯
⁹1914 (capsa-acor.org)
¹⁰加拿大证券监管机构提议改变公司治理信息披露实践和指导原则——加拿大证券管理(securities-administrators.ca)